Formation
Gestion de la Trésorerie : Outils et Méthodes

A propos de la Formation "Gestion de la Trésorerie : Outils et Méthodes"

La trésorerie constitue le nerf de la guerre pour toute organisation, quel que soit sa taille ou son secteur d'activité. Une entreprise peut être rentable sur le papier, mais se retrouver en grande difficulté simplement parce qu'elles manquent de liquidités à un moment critique. La gestion efficace de la trésorerie ne se limite donc pas à un simple suivi des encaissements et décaissements : elle exige une anticipation fine des flux financiers, une optimisation des délais clients/fournisseurs, ainsi qu'une capacité à arbitrer rapidement en cas de déséquilibres.

De nombreuses entreprises ont des tensions de trésorerie dues à une gestion peu rigoureuse, à l'absence de prévisions fiables, ou à des pratiques inefficaces en matière de recouvrement des créances. À cela s'ajoutent les décalages entre les flux comptables et les flux de trésorerie réels, l'insuffisance de maîtrise des dates de valeur, ainsi que des décisions d'investissement ou de financement mal alignées avec les besoins réels de liquidité.

Face à ces défis, il devient essentiel pour les dirigeants, responsables financiers, comptables et gestionnaires d'entreprise de renforcer leurs compétences en matière de gestion de trésorerie. Il ne s'agit plus seulement de suivre les mouvements de caisse, mais d'anticiper, planifier, sécuriser et optimiser la gestion des flux financiers. Cela passe par la mise en place d'outils de pilotage adaptés (budgets de trésorerie fiables, plan de trésorerie, tableau de bord de trésorerie, indicateurs clés de suivi, gestion en dates de valeur, etc.) ainsi que par la maîtrise des méthodes rigoureuses d'analyse et de prévision de trésorerie pour garantir la solvabilité et la pérennité de l'entreprise.

C'est dans cette optique que le Cabinet CHARTERED MANAGERS, vous invite avec vos équipes administratives et financières à la prochaine session de la formation professionnelle « GESTION DE LA TRÉSORERIE : OUTILS ET MÉTHODES » , conçue pour vous permettre de :

✅ Comprendre les enjeux stratégiques de la trésorerie

✅ Maîtriser les principaux outils de gestion et de prévision

✅ Identifier et corriger les déséquilibres de trésorerie

✅ Optimiser les flux financiers à court et moyen terme

✅ Mettre en œuvre un plan de trésorerie efficace et un suivi rigoureux en dates de valeur

Cette formation, riche en cas pratiques, en outils applicables immédiatement et en partages d'expériences, s'adresse à toute personne impliquée dans la gestion financière de l'entreprise.

Objectifs de la Formation "Gestion de la Trésorerie : Outils et Méthodes"

• Comprendre les enjeux économiques et financiers liés à la trésorerie
• Maîtriser les outils, stratégies opérationnelles et tableaux de pilotage pour optimiser la trésorerie.
• Optimiser les flux de trésorerie et anticiper les déséquilibres
• Gérer efficacement les relations bancaires et les dates de valeur
• Anticiper les risques de liquidité et les tensions de trésorerie
• Adopter une approche proactive et digitale dans le pilotage de la trésorerie
• Intégrer les outils numériques dans la gestion quotidienne

À l'issue de cette action de formation, les participants seront capables de :

• Élaborer un budget de trésorerie fiable et pertinent.
• Identifier les causes des tensions de trésorerie et mettre en Å“uvre les solutions adaptées.
• Utiliser Excel pour construire un plan de trésorerie dynamique.
• Interpréter les principaux indicateurs financiers liés à la trésorerie.
• Gérer efficacement les délais de paiement clients et fournisseurs.
• Mettre en place des outils de prévision à court, moyen et long terme.

Cible de la Formation "Gestion de la Trésorerie : Outils et Méthodes"

• Directeurs / Directeurs Administratifs et Financiers
• Responsables comptables et de la trésorerie
• Auditeurs internes
• Contrôleurs de gestion,
• Chefs d'entreprise, gestionnaires de PME
• Consultants en gestion financière
• Membres des services comptables et financiers, de contrôle de gestion et de trésorerie désireux d'avoir une vision globale de la fonction financière
• Toute personne impliquée dans le pilotage financier de l'entreprise

Programme de la Formation "Gestion de la Trésorerie : Outils et Méthodes"

Ce programme peut être ajusté pour s'adapter aux besoins de participants inscrits (exprimés au moins 01 mois avant la date de la formation)

✅ MODULE INTRODUCTIF

I/ Situer la trésorerie dans la gestion financière

• Calculer la trésorerie à partir du bilan
• Causes de variation de la trésorerie

II/Les 5 critères fondamentaux d'une trésorerie saine, les signes de déséquilibre et les leviers d'action correctifs

• Solvabilité : Capacité de l'entreprise à honorer ses dettes à court terme.
• Liquidité : Disponibilité immédiate des ressources financières.
• Rentabilité de la trésorerie : Capacité à valoriser les excédents de trésorerie.
• Prévision et planification : Anticipation des flux futurs de trésorerie.
• Structure financière : Qualité de la répartition entre dettes à court et long terme.

III/ Les 4 missions du trésorier et les tâches correspondantes

• Assurer la liquidité de l'entreprise
• Réduire le coût bancaire/optimiser le financement
• Améliorer le résultat financier
• Gérer les risques financiers (change, fraude, taux)

IV/Le profil du trésorier

✅ MODULE 1 – FONDAMENTAUX DE LA GESTION DE TRÉSORERIE

Objectif : Comprendre la logique financière et les outils fondamentaux du pilotage de trésorerie.

I/ Introduction à la trésorerie d'entreprise

• Définition, missions, rôle stratégique de la trésorerie
• Enjeux de la gestion de trésorerie pour l'entreprise
• Trésorerie active/passive
• Différences entre résultats comptables et trésorerie réelle
• Relations entre trésorerie, bilan, compte de résultat et flux de trésorerie

II/ Comprendre / analyser les flux de trésorerie

• Encaissements et décaissements : typologie et enjeux
• Cycle d'exploitation et lien avec la trésorerie
• Identification et cartographie des flux et classification (exploitation, investissement, financement)
• Lecture du tableau de flux de trésorerie (méthode directe vs indirecte)

III/ Techniques de prévision à court, moyen, et long terme

• Objectifs de la prévision
• Prévision à court terme, à long terme
• Méthodes directe et indirecte
• Collecte de données et construction d'un plan prévisionnel
• Méthode de construction d'un budget annuel de trésorerie
  • Les 7 clés pour élaborer un plan glissant
  • Les prévisions en dates de valeurs
• Collecte des données, saisie des flux et sensibilisation des acteurs
• Le suivi des réalisations et l'analyse des écarts
• Etudes de cas sur tableur :
  • Construction d'un budget annuel de trésorerie
  • Actualisation d'un plan glissant sur 2 mois

IV/Outils de suivi et de contrôle

• Plan de trésorerie vs budget
• Tableau de trésorerie journalier / mensuel
• Alertes, seuils de sécurité, indicateurs de performance
• Rapprochements bancaires et suivi des soldes
• Gestion des écarts entre prévisions et réalisations

✅ MODULE 2 – OPTIMISATION & GESTION DES RISQUES DE TRESORERIE

Objectif : Identifier les leviers d'amélioration de la trésorerie et prévenir les risques.

I/Analyse et Optimisation du BFR (Besoin en Fonds de Roulement)

• Analyse du BFR : composantes et leviers
• Analyse des postes clés : clients, fournisseurs, stocks
• Gestion proactive des délais fournisseurs/clients

II/Financement de la trésorerie et leviers d'optimisation

• Leviers d'optimisation (Négociation délais, escompte, etc.)
• Calcul du coût de financement court terme, affacturage, découverts/lignes bancaires
• Arbitrage entre solutions internes et externes

III/Gestion en dates de valeur

• Définition et impact sur la trésorerie réelle
• Techniques de gestion fine des dates de valeur
• Optimisation du positionnement des flux bancaires
• Pratiques bancaires et négociation de conditions

IV/Identification et gestion des risques de trésorerie

• Risques de liquidité, change, taux
• Arbitrage entre excédent et besoin de trésorerie
• Construction d'un plan de prévention des tensions de trésorerie
• Scénarios de crise et plans d'action de contingence

V/Relation bancaire stratégique

• Suivi des frais et commissions bancaires
• Négociation des conditions bancaires
• Mise en concurrence, choix des partenaires et diversification
• Construction d'un tableau de bord bancaire

✅ MODULE 3 - INVESTISSEMENT DES EXCÉDENTS DE TRÉSORERIE

Objectif : Valoriser les excédents tout en sécurisant la liquidité.

I/Produits de placement court terme

• Comptes à terme, billets de trésorerie, TMM, OPCVM monétaires
• Avantages et contraintes

II/Critères de choix des supports

• Rendement, sécurité, liquidité
• Risques de contrepartie, fiscalité

III/Stratégies de gestion active / passive de la trésorerie excédentaire

• Politique de placement adaptée à la trésorerie disponible
• Suivi, rotation et arbitrage des excédents

IV/Réglementation et conformité

• Respect des normes prudentielles et règles internes
• Reporting et validation par les instances de gouvernance

✅ MODULE 4 - OUTILS DE GESTION ET TABLEAUX DE BORD

• Construction d'un tableau de bord de trésorerie
• Indicateurs clés (DSO, DPO, BFR, etc.)
• Analyse des écarts et ajustements budgétaires
• Cas pratiques et atelier Excel : modélisation d'un plan de trésorerie

✅ MODULE 4 – ATELIERS PRATIQUES ET CAS D'ENTREPRISE

Objectif : Mettre en pratique les acquis à travers des exercices concrets

Cas pratique : Élaboration d'un budget de trésorerie sur Excel

• Construction, saisie des flux, automatisation, prévisions, alertes
• Mise en place d'un modèle dynamique

Diagnostic de trésorerie

• Analyse d'une situation réelle d'entreprise/ Analyse de cas réels issus des entreprises participantes
• Identification des goulots d'étranglement
• Formulation des Recommandations et plan d'action

Digitalisation de la gestion de trésorerie

• Outils numériques de gestion de trésorerie
• Intégration avec les ERP / logiciels comptables
• Automatisation, tableaux de bord dynamiques

Conclusion et bonnes pratiques

• Récapitulatif des outils clés
• Échanges d'expériences
• recommandations stratégiques
• Checklist de pilotage quotidien

Dispositif de suivi Post-Formation | Gestion de la Trésorerie : Outils et Méthodes

Dans une démarche d'ancrage des compétences et de renforcement de l'impact pédagogique, CHARTERED MANAGERS met en place un Suivi Post-Formation (SPF) structuré sur une période de trois (03) mois à l'issue de la formation.

Bien que chaque module soit animé par des spécialistes et s'appuie sur une approche pédagogique axée sur le développement des compétences, il est reconnu que certains participants peuvent rencontrer, dans la mise en Å“uvre pratique, des difficultés ou des zones d'ombre sur certains aspects abordés pendant la formation.

Afin de garantir une appropriation effective et opérationnelle des compétences, chaque participant bénéficie d'un accompagnement assuré par des encadreurs désignés par CHARTERED MANAGERS . Ce dispositif permet aux participants d'exprimer les éventuelles difficultés rencontrées dans la mise en Å“uvre des acquis et de bénéficier de réponses concrètes, ciblées et adaptées à leurs contextes professionnels respectifs, et renforcer l'impact opérationnel de la formation.

Ce Suivi Post-Formation incarne l'engagement de CHARTERED MANAGERS en faveur d'une formation utile, durable et centrée sur les résultats